訂正有価証券報告書-第114期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	122百万円		134百万円
未払事業税	57		63
退職給付に係る負債	32		73
賞与引当金	79		135
貸倒引当金	74		76
受注損失引当金	9		-
投資有価証券評価損	225		225
出資金評価損	203		233
減損損失	393		339
減価償却費	56		124
資産除去債務	70		200
その他	244		242
繰延税金資産小計	1,569		1,849
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△122		△134
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△940		△1,114
評価性引当額小計	△1,062		△1,249
繰延税金資産合計	506		599
繰延税金負債
土地再評価差額金	1,095		1,095
その他有価証券評価差額金	1,550		974
固定資産圧縮積立金	866		861
退職給付に係る資産	138		141
その他	47		32
繰延税金負債合計	3,698		3,105

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期間別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	71	2	5	42	-	122
評価性引当額	-	△71	△2	△5	△42	-	△122
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	79	2	-	49	3	-	134
評価性引当額	△79	△2	-	△49	△3	-	△134
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	6.30		5.07
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.73		0.85
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.46		△0.37
住民税均等割等	1.14		0.99
子会社における適用税率の相違による影響	3.64		0.82
在外子会社の留保利益	△1.03		△0.12
税額控除 その他	△2.17 △0.20		△0.62 △0.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.56		37.19