訂正有価証券報告書-第113期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	206百万円		122百万円
未払事業税	46		57
退職給付に係る負債	114		32
賞与引当金	81		79
貸倒引当金	94		74
受注損失引当金	74		9
投資有価証券評価損	246		225
出資金評価損	181		203
減損損失	136		393
減価償却費	39		56
資産除去債務	72		70
その他	227		244
繰延税金資産小計	1,520		1,569
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△206		△122
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△784		△940
評価性引当額小計	△991		△1,062
繰延税金資産合計	528		506
繰延税金負債
土地再評価差額金	1,095		1,095
その他有価証券評価差額金	989		1,550
固定資産圧縮積立金	871		866
退職給付に係る資産	77		138
その他	65		47
繰延税金負債合計	3,100		3,698

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期間別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	84	30	91	-	206
評価性引当額	-	-	△84	△30	△91	-	△206
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	71	2	5	42	-	122
評価性引当額	-	△71	△2	△5	△42	-	△122
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	4.14		6.30
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.72		0.73
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.52		△0.46
住民税均等割等	1.18		1.14
子会社における適用税率の相違による影響	1.10		3.64
在外子会社の留保利益	0.22		△1.03
税額控除 その他	△0.29 △0.78		△2.17 △0.20
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.40		38.56

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、「その他」に含めて表示しておりました「税額控除」は、重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度において「その他」に表示しておりました△1.07%は、「税額控除」△0.29%、「その他」△0.78%として組み替えております。