有価証券報告書-第115期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	134百万円		155百万円
未払事業税	63		68
退職給付に係る負債	73		72
賞与引当金	135		131
貸倒引当金	76		74
受注損失引当金	-		13
投資有価証券評価損	225		225
出資金評価損	233		247
減損損失	339		255
減価償却費	124		252
資産除去債務	200		245
その他	242		345
繰延税金資産小計	1,849		2,087
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△134		△150
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,114		△1,085
評価性引当額小計	△1,249		△1,235
繰延税金資産合計	599		852
繰延税金負債との相殺	△365		△611
繰延税金資産の純額	234		240
繰延税金負債
土地再評価差額金	1,095		1,095
その他有価証券評価差額金	974		1,302
固定資産圧縮積立金	861		856
退職給付に係る資産	141		161
その他	32		22
繰延税金負債合計	3,105		3,437
繰延税金資産との相殺	△365		△611
繰延税金負債の純額	2,740		2,826

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期間別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	79	2	-	49	3	-	134
評価性引当額	△79	△2	-	△49	△3	-	△134
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	7	4	55	4	18	64	155
評価性引当額	△2	△4	△55	△4	△18	△64	△150
繰延税金資産	4	-	-	-	-	-	4

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	5.07		△3.48
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.85		1.74
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.37		△0.38
住民税均等割等	0.99		1.04
子会社における適用税率の相違による影響	0.82		0.80
在外子会社の留保利益	△0.12		△0.18
税額控除 その他	△0.62 △0.04		△0.49 0.51
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.19		30.19