有価証券報告書-第116期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	155百万円		145百万円
未払事業税	68		92
退職給付に係る負債	72		75
賞与引当金	131		128
貸倒引当金	74		76
受注損失引当金	13		31
投資有価証券評価損	225		169
出資金評価損	247		185
減損損失	255		251
減価償却費	252		210
資産除去債務	245		251
その他	345		426
繰延税金資産小計	2,087		2,044
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△150		△142
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,085		△781
評価性引当額小計	△1,235		△924
繰延税金資産合計	852		1,120
繰延税金負債との相殺	△611		△915
繰延税金資産の純額	240		205
繰延税金負債
土地再評価差額金	1,095		1,095
その他有価証券評価差額金	1,302		623
固定資産圧縮積立金	856		851
退職給付に係る資産	161		252
その他	22		46
繰延税金負債合計	3,437		2,869
繰延税金資産との相殺	△611		△915
繰延税金負債の純額	2,826		1,954

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期間別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	7	4	55	4	18	64	155
評価性引当額	△2	△4	△55	△4	△18	△64	△150
繰延税金資産	4	-	-	-	-	-	4

当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	2	56	4	2	6	72	145
評価性引当額	-	△56	△4	△2	△6	△72	△142
繰延税金資産	2	-	-	-	-	-	2

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	△3.48		△7.25
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.74		1.59
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.38		△0.29
住民税均等割等	1.04		0.65
子会社における適用税率の相違による影響	0.80		0.58
在外子会社の留保利益	△0.18		0.25
税額控除 その他	△0.49 0.51		△0.34 0.57
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.19		26.36