有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	122百万円		103百万円
賞与引当金	252		262
退職給付引当金	485		490
長期未払金	49		49
減価償却費	32		5
ゴルフ会員権	25		25
減損損失	207		145
資産除去債務	37		9
その他	241		271
繰延税金資産小計	1,455		1,363
評価性引当額	△342		△61
繰延税金資産合計	1,112		1,301
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△4		-
有価証券評価差額	△1,009		△2,078
その他	△114		△134
繰延税金負債合計	△1,128		△2,212
繰延税金資産(負債)の純額	△16		△910

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△2.5
住民税均等割	0.2		0.2
試験研究費の税額控除	△0.9		△0.6
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	△1.1		△0.8
評価性引当額の増減	0.1		△2.0
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		24.8