有価証券報告書-第55期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	136,699	千円	128,089	千円
賞与引当金	209,057	千円	216,674	千円
役員賞与引当金	20,347	千円	13,889	千円
固定資産	100,374	千円	108,426	千円
試験研究費	104,492	千円	122,670	千円
投資有価証券	1,513	千円	1,513	千円
貸倒引当金	187,183	千円	67,534	千円
未払費用	35,263	千円	43,902	千円
退職給付に係る負債	145,514	千円	145,804	千円
資産除去債務	4,207	千円	4,423	千円
未払金	3,263	千円	3,318	千円
長期未払金	13,912	千円	13,964	千円
未実現利益	251,006	千円	232,525	千円
退職給付に係る資産	61,074	千円	9,597	千円
株式報酬費用	-	千円	4,712	千円
その他	591,689	千円	583,414	千円
繰延税金資産小計	1,865,599	千円	1,700,463	千円
評価性引当額	△996,147	千円	△1,041,882	千円
繰延税金資産合計	869,452	千円	658,580	千円
繰延税金負債
子会社留保利益金	△140,886	千円	△74,103	千円
減価償却費	△211,453	千円	△232,344	千円
退職給付に係る資産	△437,688	千円	△405,195	千円
その他有価証券評価差額金	△22,217	千円	△98,551	千円
その他	△2,229	千円	△6,198	千円
繰延税金負債合計	△814,475	千円	△816,394	千円
繰延税金資産(負債)の純額	54,976	千円	△157,813	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△468,958	千円	△398,310	千円

(注) 前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	578,736	千円	485,750	千円
固定資産-繰延税金資産	543	千円	1,604	千円
固定負債-繰延税金負債	△524,302	千円	△645,169	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	%	△0.0	%
住民税均等割	0.5	%	0.5	%
評価性引当額	1.5	%	0.6	%
連結修正による影響	△0.9	%	△0.2	%
在外子会社税率差異	0.4	%	1.9	%
在外子会社の留保利益	0.6	%	△2.2	%
役員賞与引当金	0.7	%	0.4	%
税額控除	△3.9	%	△3.6	%
その他	0.5	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1	%	29.1	%