有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	961	千円	-	千円
棚卸資産	166,957	千円	220,473	千円
賞与引当金	228,383	千円	240,939	千円
固定資産	67,866	千円	60,831	千円
試験研究費	162,528	千円	162,490	千円
投資有価証券	53,273	千円	53,273	千円
貸倒引当金	5,130	千円	15,776	千円
未払費用	52,590	千円	58,058	千円
資産除去債務	3,868	千円	3,868	千円
未実現利益	425,999	千円	549,344	千円
株式報酬費用	27,738	千円	38,990	千円
その他	172,977	千円	135,917	千円
繰延税金資産小計	1,368,275	千円	1,539,963	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△961	千円	-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△501,487	千円	△555,052	千円
評価性引当額小計	△502,448	千円	△555,052	千円
繰延税金資産合計	865,827	千円	984,910	千円
繰延税金負債
子会社留保利益金	△134,553	千円	△170,770	千円
減価償却費	△382,564	千円	△411,400	千円
退職給付に係る資産	△397,489	千円	△526,687	千円
その他	△419,202	千円	△555,356	千円
繰延税金負債合計	△1,333,810	千円	△1,664,215	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△467,983	千円	△679,305	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△357,262	千円	△357,262	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	961	961
評価性引当額	-	-	-	-	-	△961	△961
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)
該当事項はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.2	%
住民税均等割	0.3	%	0.3	%
評価性引当額	△2.8	%	0.4	%
連結修正による影響	0.4	%	0.6	%
在外子会社税率差異	△1.8	%	△0.7	%
税額控除	△0.7	%	△1.4	%
その他	0.9	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.8	%	30.2	%