有価証券報告書-第56期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	128,089	千円	159,345	千円
賞与引当金	216,674	千円	222,931	千円
固定資産	108,426	千円	90,534	千円
試験研究費	122,670	千円	127,140	千円
投資有価証券	1,513	千円	1,513	千円
貸倒引当金	67,534	千円	50,003	千円
未払費用	43,902	千円	39,724	千円
退職給付に係る負債	145,804	千円	148,062	千円
資産除去債務	4,423	千円	3,201	千円
長期未払金	13,964	千円	14,017	千円
未実現利益	232,525	千円	258,506	千円
株式報酬費用	4,712	千円	11,261	千円
その他	586,733	千円	583,478	千円
繰延税金資産小計	1,676,975	千円	1,709,723	千円
評価性引当額	△1,027,992	千円	△1,044,699	千円
繰延税金資産合計	648,982	千円	665,024	千円
繰延税金負債
子会社留保利益金	△74,103	千円	△78,505	千円
減価償却費	△232,344	千円	△183,913	千円
退職給付に係る資産	△395,597	千円	△407,867	千円
その他有価証券評価差額金	△98,551	千円	△135,056	千円
その他	△6,198	千円	△8,039	千円
繰延税金負債合計	△806,796	千円	△813,383	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△157,813	千円	△148,358	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△398,310	千円	△398,310	千円

(注) 前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	485,750	千円	506,520	千円
固定資産-繰延税金資産	1,604	千円	808	千円
固定負債-繰延税金負債	△645,169	千円	△655,688	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.5	%
住民税均等割	0.5	%	0.4	%
評価性引当額	0.6	%	△0.0	%
連結修正による影響	△0.2	%	△0.1	%
在外子会社税率差異	1.9	%	0.6	%
在外子会社の留保利益	△2.2	%	0.1	%
役員賞与引当金	0.4	%	0.3	%
税額控除	△3.6	%	△3.7	%
税率変更による差異	-	%	△1.2	%
その他	0.5	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1	%	27.5	%