有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	90,553	千円	-	千円
たな卸資産	142,787	千円	158,552	千円
賞与引当金	211,495	千円	188,665	千円
固定資産	110,964	千円	102,969	千円
試験研究費	132,512	千円	152,569	千円
投資有価証券	1,513	千円	43,145	千円
貸倒引当金	1,465	千円	618	千円
未払費用	38,557	千円	36,377	千円
退職給付に係る負債	121,839	千円	171,115	千円
資産除去債務	32,956	千円	49,809	千円
長期未払金	14,071	千円	14,127	千円
未実現利益	271,049	千円	285,940	千円
株式報酬費用	16,273	千円	16,855	千円
その他	582,777	千円	546,701	千円
繰延税金資産小計	1,768,817	千円	1,767,448	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-	千円	-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,063,777	千円	△1,105,479	千円
評価性引当額小計	△1,063,777	千円	△1,105,479	千円
繰延税金資産合計	705,040	千円	661,968	千円
繰延税金負債
子会社留保利益金	△60,397	千円	△65,383	千円
減価償却費	△244,628	千円	△257,496	千円
退職給付に係る資産	△360,271	千円	△363,954	千円
その他	△69,529	千円	△96,452	千円
繰延税金負債合計	△734,827	千円	△783,286	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△29,787	千円	△121,318	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△398,310	千円	△398,310	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	90,553	-	-	-	-	-	90,553千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	90,553	-	-	-	-	-	90,553千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金90,553千円(法定実効税率を乗じた額)について、全額繰延税金資産を計上しております。当該繰延税金資産90,553千円は、連結子会社オレンジベーカリーにおける税務上の繰越欠損金90,553千円について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、2019年3月期に貸倒損失555,223千円計上したことにより生じたものであり、来期の課税所得の見込みにより回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。