有価証券報告書-第89期(平成29年11月1日-平成30年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年10月31日)		当連結会計年度 (2018年10月31日)
(繰延税金資産)
退職給付信託	104,208	千円	108,737	千円
退職給付に係る負債	18,771	千円	18,770	千円
賞与引当金	301,756	千円	330,327	千円
製品補償損失引当金	57,170	千円	49,082	千円
投資有価証券評価損	25,711	千円	25,711	千円
役員退職慰労引当金	1,671	千円	1,671	千円
貸倒引当金	8,898	千円	21,301	千円
減損損失	125,096	千円	140,175	千円
未払事業税	23,616	千円	32,955	千円
棚卸資産評価損	155,757	千円	218,082	千円
繰越欠損金	314,074	千円	257,037	千円
その他	104,712	千円	94,632	千円
繰延税金資産小計	1,241,447	千円	1,298,485	千円
評価性引当額	△525,875	千円	△506,659	千円
繰延税金資産合計	715,572	千円	791,826	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△225,414	千円	△175,842	千円
退職給付に係る資産	△519,271	千円	△476,739	千円
固定資産圧縮積立金	△8,983	千円	△8,549	千円
固定資産権利変換益	△725,406	千円	△716,114	千円
繰延ヘッジ損益	△1,119	千円	△57	千円
繰延税金負債合計	△1,480,196	千円	△1,377,302	千円
繰延税金負債の純額	△764,624	千円	△585,476	千円

(注) 前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年10月31日)		当連結会計年度 (2018年10月31日)
流動資産-繰延税金資産	551,335	千円	630,609	千円
固定負債-繰延税金負債	△1,315,959	千円	△1,216,086	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年10月31日)		当連結会計年度 (2018年10月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.66	%	0.66	%
住民税均等割	0.66	%	0.63	%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.11	%	△0.12	%
役員賞与損金不算入額	0.87	%	0.91	%
評価性引当額	△0.29	%	△0.80	%
連結子会社との税率差異	△0.27	%	0.26	%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	0.02	%	0.22	%
その他	0.12	%	1.92	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.52	%	34.54	%