有価証券報告書-第93期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年10月31日)		当連結会計年度 (2022年10月31日)
(繰延税金資産)
退職給付信託	119,656	千円	124,554	千円
退職給付に係る負債	22,223	千円	24,239	千円
賞与引当金	428,434	千円	458,216	千円
製品補償損失引当金	111,233	千円	61,327	千円
投資有価証券評価損	21,073	千円	21,073	千円
役員退職慰労引当金	1,671	千円	1,671	千円
貸倒引当金	20,377	千円	24,317	千円
減損損失	74,935	千円	86,878	千円
未払事業税	40,000	千円	43,773	千円
棚卸資産評価損	90,543	千円	84,585	千円
繰越欠損金	88,772	千円	114,603	千円
その他	78,358	千円	83,334	千円
繰延税金資産小計	1,097,281	千円	1,128,576	千円
評価性引当額	△269,469	千円	△307,706	千円
繰延税金資産合計	827,811	千円	820,870	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△183,194	千円	△144,017	千円
退職給付に係る資産	△600,283	千円	△585,666	千円
固定資産圧縮積立金	△7,376	千円	-	千円
固定資産権利変換益	△688,453	千円	△679,233	千円
繰延ヘッジ損益	△3,436	千円	△5,136	千円
繰延税金負債合計	△1,482,744	千円	△1,414,053	千円
繰延税金負債の純額	△654,933	千円	△593,183	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。