有価証券報告書-第90期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年10月31日)		当連結会計年度 (2019年10月31日)
(繰延税金資産)
退職給付信託	108,737	千円	110,880	千円
退職給付に係る負債	18,770	千円	20,523	千円
賞与引当金	330,327	千円	355,324	千円
製品補償損失引当金	49,082	千円	95,948	千円
投資有価証券評価損	25,711	千円	21,317	千円
役員退職慰労引当金	1,671	千円	1,671	千円
貸倒引当金	21,301	千円	20,246	千円
減損損失	140,175	千円	92,893	千円
未払事業税	32,955	千円	28,273	千円
棚卸資産評価損	218,082	千円	198,762	千円
繰越欠損金	257,037	千円	224,132	千円
その他	94,632	千円	155,356	千円
繰延税金資産小計	1,298,485	千円	1,325,332	千円
評価性引当額	△506,659	千円	△464,581	千円
繰延税金資産合計	791,826	千円	860,751	千円
(繰延税金負債)
清算予定子会社の投資等	-	千円	△40,349	千円
その他有価証券評価差額金	△175,842	千円	△177,738	千円
退職給付に係る資産	△476,739	千円	△487,036	千円
固定資産圧縮積立金	△8,549	千円	△8,139	千円
固定資産権利変換益	△716,114	千円	△706,894	千円
繰延ヘッジ損益	△57	千円	△862	千円
繰延税金負債合計	△1,377,302	千円	△1,421,020	千円
繰延税金負債の純額	△585,476	千円	△560,269	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年10月31日)		当連結会計年度 (2019年10月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.66	%	0.64	%
住民税均等割	0.63	%	0.67	%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.12	%	△0.14	%
役員賞与損金不算入額	0.91	%	0.91	%
清算予定子会社の投資等	-	%	1.41	%
評価性引当額	△0.80	%	△1.75	%
連結子会社との税率差異	0.26	%	0.24	%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	0.22	%	△0.01	%
その他	1.92	%	1.45	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.54	%	34.04	%