有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	207,673	千円	46,276	千円
建物減価償却費	81,536		94,066
ソフトウェア	61,726		133,332
賞与引当金	72,452		77,000
未払事業税	29,292		1,774
製品保証引当金	29,472		23,716
役員退職慰労引当金	20,367		20,367
その他	24,625		20,508
繰延税金資産小計	527,146		417,043
評価性引当額	△20,367		-
繰延税金資産合計	506,778		417,043
繰延税金負債
前払年金費用	59,346		59,642
その他有価証券評価差額金	13,192		24,006
繰延税金負債合計	72,538		83,649
繰延税金資産の純額	434,240	千円	333,394	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	1.1
受取配当金益金不算入	△10.3	△7.1
住民税均等割	0.7	0.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.5	-
試験研究費税額控除	△2.5	△2.1
その他	0.3	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9%	24.1%