訂正有価証券報告書-第46期(2018/04/01-2019/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	47,012	千円	46,570	千円
有形固定資産減価償却超過額	194,027		255,764
無形固定資産減価償却超過額	176,400		159,075
賞与引当金	77,470		81,740
未払事業税	29,598		27,917
製品保証引当金	24,400		25,010
役員退職慰労引当金	20,367		20,367
その他	28,342		30,444
繰延税金資産合計	597,619		646,890
繰延税金負債
前払年金費用	58,664		59,074
その他有価証券評価差額金	42,613		24,933
繰延税金負債合計	101,278		84,007
繰延税金資産の純額	496,341	千円	562,882	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.7
受取配当金益金不算入	△7.9	△4.7
住民税均等割	0.7	0.6
試験研究費税額控除	△1.3	△1.2
その他	0.0	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1%	26.2%