訂正有価証券報告書-第47期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	46,570	千円	52,777	千円
有形固定資産減価償却超過額	255,764		297,993
無形固定資産減価償却超過額	159,075		133,828
賞与引当金	81,740		80,215
未払事業税	27,917		9,071
製品保証引当金	25,010		19,520
役員退職慰労引当金	20,367		20,367
その他	30,444		30,703
繰延税金資産合計	646,890		644,476
繰延税金負債
前払年金費用	59,074		59,811
その他有価証券評価差額金	24,933		7,216
繰延税金負債合計	84,007		67,028
繰延税金資産の純額	562,882	千円	577,448	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.9
受取配当金益金不算入	△4.7	△6.3
住民税均等割	0.6	1.0
試験研究費税額控除	△1.2	△1.6
その他	0.3	1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2%	26.1%