有価証券報告書-第26期(平成30年3月21日-平成31年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2018年3月20日)		当連結会計年度 (2019年3月20日)
①流動資産
貸倒引当金	753	千円	648	千円
賞与引当金	14,097	千円	16,627	千円
製品保証引当金	18,948	千円	22,451	千円
たな卸資産評価損	20,722	千円	79	千円
未払事業税	12,305	千円	19,283	千円
たな卸資産の未実現利益	28,276	千円	33,996	千円
その他	45,692	千円	61,934	千円
小計	140,795	千円	155,020	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	―	千円	―	千円
合計	140,795	千円	155,020	千円

②固定資産
投資有価証券(減損)	783	千円	865	千円
ゴルフ会員権(減損)	2,694	千円	2,694	千円
退職給付に係る負債	56,478	千円	64,574	千円
その他	―	千円	―	千円
小計	59,957	千円	68,134	千円
評価性引当額	―	千円	―	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△39,945	千円	△32,142	千円
合計	20,011	千円	35,992	千円
繰延税金資産合計	160,807	千円	191,013	千円

(繰延税金負債)

①流動負債
未実現為替差益	―	千円	―	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	―	千円	―	千円
合計	―	千円	―	千円

②固定負債
その他有価証券評価差額金	△15,247	千円	△8,009	千円
在外連結子会社の減価償却費	△5,381	千円	△8,551	千円
在外関係会社の留保利益	△24,698	千円	△24,132	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	39,945	千円	32,142	千円
合計	△5,381	千円	△8,551	千円
繰延税金負債合計	△5,381	千円	△8,551	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担税率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。