有価証券報告書-第103期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		264,731	千円			270,241	千円
賞与引当金		152,297				186,716
減損損失		46,352				44,723
投資有価証券評価損		14,998				14,998
役員退職慰労引当金		36,374				44,053
未払事業税		15,473				20,408
未払社会保険料		24,879				30,283
製品評価損		19,981				27,029
その他		68,599				81,300
繰延税金資産小計		643,684				719,751
評価性引当額		△99,784				△107,551
繰延税金資産合計		543,900				612,200
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△54,696				△125,658
繰延税金負債合計		△54,696				△125,658
繰延税金資産の純額		489,204				486,542

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.5	%			30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目		3.1				1.4
住民税均等割等		4.8				1.9
評価性引当額の増減		1.3				0.6
役員給与		3.0				1.9
税額控除		△0.3				0.2
過年度法人税等		5.1				-
法人税等還付税額		△14.4				-
その他		0.3				△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		33.4				35.4