有価証券報告書-第105期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)				当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		282,960	千円			288,075	千円
賞与引当金		261,647				253,977
減損損失		45,269				43,548
投資有価証券評価損		15,439				15,439
役員退職慰労引当金		54,491				32,529
未払事業税		43,252				50,168
未払社会保険料		42,400				40,840
製品評価損		6,174				3,069
その他		78,720				86,588
繰延税金資産小計		830,352				814,233
評価性引当額		△97,752				△104,633
繰延税金資産合計		732,600				709,600
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△139,312				△412,600
その他		-				△11,902
繰延税金負債合計		△139,312				△424,502
繰延税金資産の純額		593,287				285,097

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)				当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.5	%			30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目		0.6				0.5
住民税均等割等		0.8				0.5
評価性引当額の増減		△0.4				0.2
役員給与		0.9				0.6
税額控除		△5.4				△2.9
税率変更による影響		△0.3				-
その他		△0.9				△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率		25.9				28.8