有価証券報告書-第116期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	151,055千円		152,186千円
たな卸資産	55,939		68,295
未払事業税	24,811		20,258
連結会社間内部利益消去	75,960		72,040
退職給付に係る負債	359,234		367,907
ゴルフ会員権評価損	5,541		5,541
減損損失	39,997		39,997
その他	292,310		217,367
繰延税金資産小計	1,004,852		943,597
評価性引当額	△107,159		△60,707
繰延税金資産合計	897,692		882,889
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△76,549		△73,987
その他有価証券評価差額金	△161,966		△113,380
子会社の未分配利益	△80,773		△256,938
その他	△33,346		△31,238
繰延税金負債合計	△352,634		△475,545
繰延税金資産(負債)の純額	545,057		407,344

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
海外子会社の税率差異	△3.5		△3.0
のれん償却額	1.8		1.3
決算訂正による影響額	25.0		-
子会社清算による影響額	-		△11.8
評価性引当額の増減	0.4		△1.2
その他	0.5		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.6		17.1