有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	152,186千円		153,564千円
たな卸資産	68,295		93,760
未払事業税	20,258		13,375
連結会社間内部利益消去	72,040		61,271
退職給付に係る負債	367,907		372,712
ゴルフ会員権評価損	5,541		5,541
減損損失	39,997		39,997
その他	217,367		203,349
繰延税金資産小計	943,597		943,573
評価性引当額	△60,707		△60,707
繰延税金資産合計	882,889		882,865
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△73,987		△71,426
その他有価証券評価差額金	△113,380		△214,273
子会社の未分配利益	△256,938		△389,700
その他	△31,238		△50,377
繰延税金負債合計	△475,545		△725,777
繰延税金資産(負債)の純額	407,344		157,087

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
海外子会社の税率差異	△3.0		△4.8
のれん償却額	1.3		1.9
子会社清算による影響額	△11.8		△22.8
評価性引当額の増減	△1.2		-
その他	1.1		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.1		5.9