有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	147,566千円		152,134千円
棚卸資産	101,791		121,477
未払事業税	40,282		39,769
連結会社間内部利益消去	237,826		281,605
退職給付に係る負債	334,046		329,142
ゴルフ会員権	5,389		5,389
減損損失	107,783		41,174
税務上の繰越欠損金(注)	400,837		430,342
その他	353,438		266,630
繰延税金資産小計	1,728,964		1,667,666
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△398,225		△428,802
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△132,933		△60,197
評価性引当額小計	△531,159		△488,999
繰延税金資産合計	1,197,804		1,178,666
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△62,905		△60,344
その他有価証券評価差額金	△306,652		△98,768
子会社の未分配利益	△850,171		△867,510
その他	△122,508		△160,150
繰延税金負債合計	△1,342,236		△1,186,773
繰延税金資産(負債)の純額	△144,431		△8,107

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	400,837	400,837
評価性引当額	-	-	-	-	-	△398,225	△398,225
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2,611	2,611

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	430,342	430,342
評価性引当額	-	-	-	-	-	△428,802	△428,802
繰延税金資産	-	-	-	-	-	1,540	1,540

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.5
住民税均等割			0.2
外国源泉税			2.0
海外子会社の税率差異			△4.8
評価性引当額の増減			△0.7
法人税額の特別控除額			△1.0
その他			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.4