訂正有価証券報告書-第113期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
<流動>
繰延税金資産
賞与引当金	144,940千円		141,801千円
たな卸資産	69,124		58,697
未払事業税	15,751		13,588
連結会社間内部利益消去	123,787		69,042
その他	116,242		138,697
繰延税金資産小計	469,846		421,827
評価性引当額	△40,949		△34,960
繰延税金資産合計	428,896		386,866
繰延税金負債
子会社の未分配利益	△24,506		△26,757
その他	△421		△295
繰延税金負債合計	△24,927		△27,052
繰延税金資産の純額	403,969		359,814
<固定>
繰延税金資産
退職給付に係る負債	317,182		326,989
長期未払費用	8,932		-
ゴルフ会員権評価損	8,999		8,999
減損損失	39,997		39,997
その他	240,382		180,744
繰延税金資産小計	615,493		556,730
評価性引当額	△57,399		△57,399
繰延税金資産合計	558,094		499,331
繰延税金負債
特別償却準備金	△9,326		△5,612
固定資産圧縮積立金	△84,266		△81,688
その他有価証券評価差額金	△177,529		△247,207
子会社の未分配利益	△107,183		△98,773
その他	△618		△12,422
繰延税金負債合計	△378,923		△445,705
繰延税金資産の純額	179,170		53,626

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	428,896千円		386,866千円
固定資産-繰延税金資産	287,181		152,648
流動負債-繰延税金負債	24,927		27,052
固定負債-繰延税金負債	108,010		99,022

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.1
海外子会社の税率差異			△1.8
決算訂正による影響額			3.1
その他			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			35.5