有価証券報告書-第120期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	197,193千円		164,985千円
棚卸資産	88,419		89,506
未払事業税	30,797		28,055
連結会社間内部利益消去	135,931		191,301
退職給付に係る負債	404,610		381,365
ゴルフ会員権評価損	5,541		5,541
減損損失	39,997		221,728
その他	338,268		363,667
繰延税金資産小計	1,240,758		1,446,151
評価性引当額	△60,077		△342,144
繰延税金資産合計	1,180,681		1,104,007
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△66,303		△63,742
その他有価証券評価差額金	△159,116		△294,937
子会社の未分配利益	△828,316		△870,866
その他	△91,437		△97,614
繰延税金負債合計	△1,145,174		△1,327,160
繰延税金資産(負債)の純額	35,506		△223,153

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.7
住民税均等割	0.2		0.3
海外子会社の税率差異	△3.2		△3.0
評価性引当額の増減	-		5.7
法人税額の特別控除額	△0.7		△0.9
その他	△0.2		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		32.6