有価証券報告書-第120期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	49,753千円		45,129千円
貸倒引当金	8,935		8,721
賞与引当金	149,846		116,428
未払事業税	27,897		27,722
退職給付引当金	279,119		270,570
ゴルフ会員権	5,541		5,541
関係会社株式評価損	38,975		38,975
減損損失	39,997		39,997
その他	45,456		48,458
繰延税金資産小計	645,522		601,544
評価性引当額	△93,144		△97,972
繰延税金資産合計	552,378		503,572
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△66,303		△63,742
その他有価証券評価差額金	△148,174		△271,283
その他	△45,269		△45,781
繰延税金負債合計	△259,747		△380,807
繰延税金資産(負債)の純額	292,630		122,764

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.4		△15.8
海外配当源泉税	0.5		4.3
税額控除	△1.4		△0.8
その他	0.5		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1		17.9