有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	55,451千円		62,480千円
貸倒引当金	39,168		2,457
賞与引当金	125,070		127,445
未払事業税	37,638		39,371
退職給付引当金	291,545		301,012
ゴルフ会員権	5,389		5,389
関係会社株式	76,683		111,648
減損損失	41,174		41,174
その他	46,217		61,027
繰延税金資産小計	718,339		752,006
評価性引当額	△125,389		△160,354
繰延税金資産合計	592,950		591,652
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△62,905		△60,344
その他有価証券評価差額金	△306,652		△98,768
その他	△48,712		△48,184
繰延税金負債合計	△418,269		△207,296
繰延税金資産(負債)の純額	174,680		384,355

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.7		△11.1
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1		-
海外配当源泉税	4.3		2.3
税額控除	△0.1		△1.2
その他	0.7		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.8		21.4