有価証券報告書-第122期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	1,599百万円	1,629百万円
未払賞与	437百万円	407百万円
工事損失引当金	69百万円	91百万円
未実現損益	115百万円	87百万円
その他	596百万円	520百万円
繰延税金資産小計	2,817百万円	2,736百万円
評価性引当額	△42百万円	△56百万円
繰延税金資産合計	2,774百万円	2,680百万円
(繰延税金負債)
減価償却費	△41百万円	△6百万円
退職給付に係る資産	△109百万円	△140百万円
その他有価証券評価差額金	△361百万円	△507百万円
その他	△23百万円	△76百万円
繰延税金負債合計	△535百万円	△731百万円
繰延税金資産の純額	2,239百万円	1,949百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費限度超過額	0.91	%	1.00	%
評価性引当額の増減	△0.01	%	△0.27	%
住民税均等割額	1.37	%	1.56	%
試験研究費の特別控除額	△3.84	%	△4.49	%
所得拡大促進税額控除	△1.77	%	△1.80	%
その他	△1.05	%	△0.78	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.47	%	26.08	%