有価証券報告書-第75期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	2,401百万円	2,494百万円
賞与引当金	963	971
役員退職慰労引当金	191	57
固定資産評価損	153	147
未払法定福利費	130	131
未払事業税	202	156
貸倒引当金	95	105
減損損失	117	117
棚卸資産評価損	187	285
工事損失引当金	266	285
製品保証引当金	79	51
関係会社株式評価損	173	215
工事履行保証損失引当金	―	70
その他	897	1,188
繰延税金資産小計	5,860	6,278
評価性引当額	△447	△484
繰延税金資産合計	5,413	5,793
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△51	△51
その他有価証券評価差額金	△256	△293
繰延税金負債合計	△307	△345
繰延税金資産の純額	5,105	5,448

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5 以下であるため注記を省略しております。