有価証券報告書-第78期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	2,294百万円	2,268百万円
賞与引当金	1,031	1,108
役員退職慰労引当金	65	70
固定資産評価損	165	145
未払法定福利費	150	159
未払事業税	145	201
貸倒引当金	92	152
減損損失	108	125
棚卸資産評価損	418	476
工事損失引当金	333	397
製品保証引当金	72	44
関係会社株式評価損	327	327
工事履行保証損失引当金	62	51
その他	940	886
繰延税金資産小計	6,208	6,417
評価性引当額	△598	△632
繰延税金資産合計	5,610	5,784
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△51	△51
その他有価証券評価差額金	△388	△348
繰延税金負債合計	△439	△399
繰延税金資産の純額	5,171	5,385

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5 以下であるため注記を省略しております。