有価証券報告書-第79期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	2,268百万円	2,347百万円
賞与引当金	1,108	1,078
役員退職慰労引当金	70	51
固定資産評価損	145	141
未払法定福利費	159	161
未払事業税	201	120
貸倒引当金	152	130
減損損失	125	115
棚卸資産評価損	476	508
工事損失引当金	397	449
製品保証引当金	44	60
関係会社株式評価損	327	331
工事履行保証損失引当金	51	55
その他	886	865
繰延税金資産小計	6,417	6,417
評価性引当額	△632	△632
繰延税金資産合計	5,784	5,784
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△51	△51
その他有価証券評価差額金	△348	△288
繰延税金負債合計	△399	△339
繰延税金資産の純額	5,385	5,445

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5 以下であるため注記を省略しております。