有価証券報告書-第80期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	2,347百万円	1,642百万円
賞与引当金	1,078	1,125
役員退職慰労引当金	51	57
固定資産評価損	141	139
未払法定福利費	161	167
未払事業税	120	201
貸倒引当金	130	178
減損損失	115	115
棚卸資産評価損	508	636
工事損失引当金	449	452
製品保証引当金	60	66
関係会社株式評価損	331	331
工事履行保証損失引当金	55	57
その他	865	1,128
繰延税金資産小計	6,417	6,301
評価性引当額	△632	△724
繰延税金資産合計	5,784	5,577
(繰延税金負債)
前払年金費用	-	△380
固定資産圧縮積立金	△51	△51
その他有価証券評価差額金	△288	△757
繰延税金負債合計	△339	△1,189
繰延税金資産の純額	5,445	4,387

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。