有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	105		114
たな卸資産	67		67
退職給付引当金	401		376
減損損失	9		9
関係会社株式評価損	95		96
製品保証引当金	111		-
その他	101		146
繰延税金資産小計	893		810
評価性引当額	△127		△131
繰延税金資産合計	765		679
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	156		37
退職給付信託設定益	266		264
繰延税金負債合計	423		301
繰延税金資産(負債)の純額	342		378

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.8		△2.5
住民税均等割等	1.3		0.7
評価性引当額の増減	△1.5		0.2
税額控除	△9.7		△5.2
その他	0.0		△0.2
小計	△16.3		△6.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.3		24.6