有価証券報告書-第86期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	164		141
棚卸資産	137		204
退職給付引当金	209		159
未払事業税	46		-
関係会社株式評価損	311		311
減損損失	273		222
繰越欠損金	-		132
その他	123		111
繰延税金資産小計	1,267		1,283
評価性引当額	△374		△732
繰延税金資産合計	892		550
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△271		△416
退職給付信託設定益	△254		△250
未収事業税	-		△9
繰延税金負債合計	△526		△676
繰延税金資産(負債)の純額	366		△125

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		12.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.2		△42.6
住民税均等割等	0.3		4.8
評価性引当額の増減	5.6		118.7
税額控除	△7.6		6.3
その他	△0.0		1.9
小計	△9.9		101.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.7		132.3