有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	177百万円		183百万円
たな卸資産	175百万円		170百万円
減損損失	118百万円		65百万円
貸倒引当金	1,833百万円		1,786百万円
関係会社債務保証損失引当金	585百万円		318百万円
関係会社事業損失引当金	1,483百万円		1,843百万円
退職給付引当金	1,195百万円		1,157百万円
関係会社株式	1,354百万円		1,354百万円
関係会社出資金	1,693百万円		1,693百万円
土地	334百万円		334百万円
その他	514百万円		510百万円
繰延税金資産小計	9,465百万円		9,419百万円
評価性引当額	△8,991百万円		△8,711百万円
繰延税金資産合計	474百万円		708百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△204百万円		△200百万円
その他有価証券評価差額金	△830百万円		△721百万円
その他	△0百万円		△15百万円
繰延税金負債合計	△1,035百万円		△937百万円
繰延税金負債の純額	△561百万円		△229百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△1.7		△4.9
税額控除	△2.6		△2.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6		△3.2
住民税均等割	0.2		0.3
子会社清算による繰越欠損金の引継ぎ	△1.6		-
その他	△0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.2		20.1