有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	166	百万円		191	百万円
棚卸資産	274	百万円		295	百万円
減損損失	89	百万円		62	百万円
貸倒引当金	660	百万円		578	百万円
関係会社債務保証損失引当金	9	百万円		9	百万円
関係会社事業損失引当金	1,483	百万円		1,665	百万円
退職給付引当金	640	百万円		811	百万円
関係会社株式	1,394	百万円		1,394	百万円
関係会社出資金	2,356	百万円		2,465	百万円
その他	414	百万円		632	百万円
繰延税金資産小計	7,490	百万円		8,106	百万円
評価性引当額	△6,940	百万円		△6,940	百万円
繰延税金資産合計	549	百万円		1,165	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	-	百万円		△389	百万円
固定資産圧縮積立金	△232	百万円		△227	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,482	百万円		△2,141	百万円
その他	△7	百万円		△7	百万円
繰延税金負債合計	△1,722	百万円		△2,766	百万円
繰延税金負債の純額	△1,173	百万円		△1,600	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△9.2	%		△1.8	%
住民税均等割	0.2	%		0.1	%
税額控除	△2.2	%		△0.3	%
法定実効税率の変更による影響	△2.4	%		△0.1	%
評価性引当額の増減	1.5	%		0.0	%
その他	0.4	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.9	%		28.7	%