有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	165,398	千円	190,703	千円
社会保険料	27,345	千円	31,522	千円
製品補修引当金	189,119	千円	34,672	千円
事業税	11,567	千円	14,170	千円
棚卸資産廃棄損否認	24,392	千円	27,707	千円
棚卸資産評価損否認	13,516	千円	13,516	千円
退職給付引当金	257,770	千円	258,871	千円
役員退職慰労引当金	17,148	千円	11,033	千円
減価償却限度超過額	30,602	千円	21,961	千円
資産除去債務	20,864	千円	20,864	千円
原価差異棚卸資産配賦	58,841	千円	32,640	千円
減損損失	1,726	千円	1,726	千円
災害損失引当金	-	千円	3,653	千円
その他	40,211	千円	41,317	千円
繰延税金資産小計	858,507	千円	704,363	千円
評価性引当額	△23,938	千円	△23,938	千円
繰延税金負債との相殺	△834,569	千円	△680,425	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△673,048	千円	△983,165	千円
買換資産圧縮積立金	△243,963	千円	△242,268	千円
前払年金費用	△32,206	千円	△48,143	千円
繰延税金資産との相殺	834,569	千円	680,425	千円
繰延税金負債合計	△114,648	千円	△593,152	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注) 前事業年度および当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。