有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	62百万円		56百万円
賞与引当金損金算入限度超過額	76		83
退職給付引当金損金算入限度超過額	1,027		1,001
固定資産償却限度超過額	41		50
減損損失	21		21
土地再評価損	107		107
棚卸資産評価損	27		33
投資有価証券評価損	38		35
関係会社株式評価損否認額	620		620
税務上の繰越欠損金	40		3
その他	140		214
繰延税金資産小計	2,204		2,228
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△29		△0
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△930		△909
評価性引当額小計	△960		△909
繰延税金資産合計	1,244		1,318
繰延税金負債
土地再評価益	△327		△318
その他有価証券評価差額金	△50		△69
繰延税金負債合計	△377		△388
繰延税金資産の純額	867		930

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		0.5
住民税均等割等	3.5		1.0
評価性引当額の増減	△26.3		△3.7
受取配当等の益金不算入等	△26.0		△5.1
その他	△4.5		△3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△20.7		19.9