有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産	124百万円	50百万円
未払事業税	41百万円	59百万円
未払費用	116百万円	240百万円
製品保証引当金	3百万円	0百万円
貸倒引当金	9百万円	8百万円
退職給付引当金	741百万円	734百万円
資産除去債務	10百万円	52百万円
ソフトウエア	48百万円	116百万円
関係会社株式評価損	93百万円	93百万円
その他	20百万円	59百万円
繰延税金資産小計	1,209百万円	1,414百万円
評価性引当額	△104百万円	△146百万円
繰延税金資産合計	1,104百万円	1,268百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	2,308百万円	1,804百万円
その他	204百万円	274百万円
繰延税金負債合計	2,512百万円	2,078百万円
繰延税金負債の純額	1,407百万円	810百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.6%	0.2%
永久に益金に算入されない項目	△6.7%	△7.6%
住民税均等割額	1.6%	1.2%
試験研究費等特別控除	△9.0%	△7.9%
評価性引当額の増減	0.0%	1.0%
その他	0.1%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	18.2%	17.7%