有価証券報告書-第99期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	236,752	千円	233,775	千円
退職給付引当金	533,377	千円	437,672	千円
未払役員退職慰労金	3,166	千円	3,166	千円
製品保証引当金	51,449	千円	54,517	千円
返品調整引当金	13,453	千円	12,241	千円
たな卸資産評価損	58,908	千円	71,392	千円
その他	290,404	千円	341,349	千円
評価性引当額	△226,686	千円	△246,363	千円
繰延税金資産合計	960,825	千円	907,752	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△177,121	千円	△147,610	千円
圧縮記帳積立金	△36,935	千円	△34,868	千円
その他	-		△6,321	千円
繰延税金負債合計	△214,056	千円	△188,800	千円
繰延税金資産の純額	746,768	千円	718,951	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%	0.5	%
住民税均等割額	0.3	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6	%	△2.2	%
税額控除	△6.0	%	△3.4	%
評価性引当額	1.6	%	0.9	%
その他	△0.7	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9	%	26.5	%