有価証券報告書-第96期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	195,633千円	193,111千円
退職給付引当金	791,442千円	713,633千円
未払役員退職慰労金	15,503千円	13,349千円
製品保証引当金	54,706千円	51,933千円
返品調整引当金	15,448千円	14,584千円
たな卸資産評価損	80,164千円	84,004千円
その他	263,074千円	242,233千円
評価性引当額	△194,694千円	△196,489千円
繰延税金資産合計	1,221,280千円	1,116,361千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△194,694千円	△122,434千円
圧縮記帳積立金	△43,168千円	△41,085千円
その他	△4,343千円	△2,939千円
繰延税金負債合計	△242,205千円	△166,459千円
繰延税金資産の純額	979,074千円	949,902千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%	0.8%
住民税均等割額	0.4%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9%	△5.6%
税額控除	△4.9%	△5.6%
評価性引当額	△1.4%	0.1%
税率変更に伴う影響額	3.4%	0.1%
その他	0.3%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7%	20.9%