有価証券報告書-第102期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	244,273	千円	233,144	千円
退職給付引当金	379,508	千円	399,480	千円
減損損失	-	千円	105,184	千円
未払役員退職慰労金	3,166	千円	3,166	千円
製品保証引当金	57,982	千円	58,481	千円
棚卸資産評価損	78,811	千円	88,335	千円
その他	475,536	千円	455,314	千円
評価性引当額	△317,520	千円	△301,608	千円
繰延税金資産合計	921,757	千円	1,041,498	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△211,806	千円	△203,117	千円
圧縮記帳積立金	△30,734	千円	△28,667	千円
その他	△8,912	千円	△7,586	千円
繰延税金負債合計	△251,453	千円	△239,371	千円
繰延税金資産の純額	670,304	千円	802,126	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.3	%
住民税均等割額	0.2	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6	%	△2.7	%
税額控除	△2.4	%	△8.3	%
評価性引当額	0.2	%	△0.8	%
その他	△0.1	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0	%	18.7	%