有価証券報告書-第105期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	271,359	千円	289,799	千円
退職給付引当金	377,291	千円	352,812	千円
未払役員退職慰労金	2,953	千円	2,953	千円
製品保証引当金	76,029	千円	92,557	千円
棚卸資産評価損	124,025	千円	155,420	千円
その他	451,944	千円	386,489	千円
評価性引当額	△236,530	千円	△181,857	千円
繰延税金資産合計	1,067,073	千円	1,098,174	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△193,889	千円	△302,249	千円
圧縮記帳積立金	△25,194	千円	△23,127	千円
その他	△6,650	千円	△6,364	千円
繰延税金負債合計	△225,735	千円	△331,741	千円
繰延税金資産の純額	841,337	千円	766,432	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.2	%
住民税均等割額	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.0	%	△1.8	%
税額控除	△3.8	%	△5.8	%
評価性引当額	△0.4	%	△1.3	%
税率変更に伴う影響額	△0.4	%	-	%
その他	△0.3	%	△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.1	%	21.0	%