有価証券報告書-第103期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	233,144	千円	266,557	千円
退職給付引当金	399,480	千円	388,073	千円
減損損失	105,184	千円	-	千円
未払役員退職慰労金	3,166	千円	3,166	千円
製品保証引当金	58,481	千円	65,692	千円
棚卸資産評価損	88,335	千円	110,789	千円
その他	455,314	千円	501,361	千円
評価性引当額	△301,608	千円	△252,224	千円
繰延税金資産合計	1,041,498	千円	1,083,417	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△203,117	千円	△207,229	千円
圧縮記帳積立金	△28,667	千円	△26,601	千円
その他	△7,586	千円	△6,284	千円
繰延税金負債合計	△239,371	千円	△240,114	千円
繰延税金資産の純額	802,126	千円	843,302	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.3	%
住民税均等割額	0.3	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7	%	△8.1	%
税額控除	△8.3	%	△4.4	%
評価性引当額	△0.8	%	△1.2	%
その他	△0.7	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7	%	16.9	%