有価証券報告書-第67期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	112,181	千円	99,314	千円
退職給付に係る負債	39,982	千円	39,390	千円
未払退職金	23,572	千円	17,894	千円
未払役員退職慰労金	5,639	千円	5,639	千円
貸倒引当金	3,818	千円	3,836	千円
製品保証引当金	68,670	千円	8,114	千円
未払事業税	26,363	千円	16,576	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	34,350	千円
その他	104,844	千円	111,499	千円
繰延税金資産小計	385,074	千円	336,616	千円
評価性引当額	△12,288	千円	△12,288	千円
繰延税金資産合計	372,786	千円	324,328	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,901	千円	△12,774	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△3,056	千円	△2,862	千円
その他	-	千円	△2,788	千円
繰延税金負債合計	△18,957	千円	△18,425	千円
繰延税金資産の純額	353,828	千円	305,902	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異が原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
役員賞与	1.1%	1.3%
住民税均等割	0.9%	0.9%
その他	0.7%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5%	33.6%