有価証券報告書-第69期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	88,033	千円	76,716	千円
退職給付に係る負債	41,203	千円	37,459	千円
未払退職金	13,475	千円	10,897	千円
未払役員退職慰労金	5,639	千円	5,639	千円
貸倒引当金	3,990	千円	799	千円
製品保証引当金	3,651	千円	4,376	千円
未払事業税	17,354	千円	21,313	千円
その他	209,433	千円	167,357	千円
繰延税金資産小計	382,782	千円	324,560	千円
評価性引当額	△11,447	千円	△43,944	千円
繰延税金資産合計	371,334	千円	280,616	千円
繰延税金負債との相殺	△33,888	千円	△63,171	千円
繰延税金資産の純額	337,446	千円	217,444	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△28,552	千円	△69,420	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,668	千円	△2,194	千円
その他	△2,667	千円	△2,426	千円
繰延税金負債合計	△33,888	千円	△74,040	千円
繰延税金資産との相殺	33,888	千円	63,171	千円
繰延税金負債の純額	-	千円	△10,868	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異が原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.1%
役員賞与	2.2%	1.1%
住民税均等割	1.8%	1.0%
その他	△0.0%	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5%	33.6%