有価証券報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	99,314	千円	88,033	千円
退職給付に係る負債	39,390	千円	41,203	千円
未払退職金	17,894	千円	13,475	千円
未払役員退職慰労金	5,639	千円	5,639	千円
貸倒引当金	3,836	千円	3,990	千円
製品保証引当金	8,114	千円	3,651	千円
未払事業税	16,576	千円	17,354	千円
その他有価証券評価差額金	34,350	千円	-	千円
その他	111,499	千円	209,433	千円
繰延税金資産小計	336,616	千円	382,782	千円
評価性引当額	△12,288	千円	△11,447	千円
繰延税金資産合計	324,328	千円	371,334	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,774	千円	△28,552	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,862	千円	△2,668	千円
その他	△2,788	千円	△2,667	千円
繰延税金負債合計	△18,425	千円	△33,888	千円
繰延税金資産の純額	305,902	千円	337,446	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率との差異が原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.2%
役員賞与	1.3%	2.2%
住民税均等割	0.9%	1.8%
その他	0.6%	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.6%	34.5%