有価証券報告書-第48期(平成28年5月21日-平成29年5月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年5月20日)		当連結会計年度 (平成29年5月20日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	109,045千円		125,365千円
未払事業税	23,776		27,726
製品保証引当金	155,342		174,069
たな卸資産の未実現利益	35,567		35,733
未払費用	17,973		20,563
一括償却資産	12,532		11,506
未払金	96,817		7,114
貸倒引当金	1,072		-
その他	8,491		-
繰延税金資産小計	460,619		402,078
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	460,619		402,078
繰延税金資産(固定)
長期未払金	16,622		49,455
退職給付に係る負債	66,233		22,764
投資有価証券評価損	27,757		22,112
その他有価証券評価差額金	16,532		4,133
ソフトウエア償却超過額	32,767		42,259
関係会社整理損	14,091		9,150
一括償却資産	6,188		5,243
株式みなし譲渡益	1,541		1,541
貸倒引当金	-		1,157
その他	2,158		11,204
繰延税金資産小計	183,892		169,021
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	183,892		169,021
繰延税金負債と相殺	△93,443		△141,187
繰延税金資産純額	90,449		27,833
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△49,872		△109,461
子会社留保利益に係る繰延税金負債	△43,571		△30,279
その他	△893		△1,446
繰延税金負債合計	△94,336		△141,187
繰延税金資産と相殺	93,443		141,187
繰延税金負債純額	△893		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。