有価証券報告書-第78期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	21,400百万円		22,972百万円
固定資産(減損および償却超過)	17,429		18,183
退職給付引当金	7,690		9,094
株式評価減	5,197		5,653
たな卸資産評価減	3,191		4,266
賞与引当金	3,733		3,013
その他	6,830		6,403
繰延税金資産小計	65,473		69,588
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△14,889		△21,154
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,113		△14,427
評価性引当額小計	△22,002		△35,581
繰延税金資産合計	43,470		34,007
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△604		△618
その他有価証券評価差額金	△425		△402
その他	△70		△319
繰延税金負債合計	△1,100		△1,339
繰延税金資産の純額	42,369		32,667

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		-%
(調整)
交際費等一時差異に該当しない項目	△19.1		-
外国源泉税	4.4		-
試験研究費等の税額控除	△1.9		-
評価性引当額	△1.6		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		-
その他	0.7		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.1%		-%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。