有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	109,036	百万円		125,668	百万円
製品保証引当金	74,418	百万円		64,607	百万円
退職給付引当金	53,011	百万円		55,747	百万円
投資有価証券	32,768	百万円		33,413	百万円
関係会社株式	16,220	百万円		18,463	百万円
賞与引当金	11,008	百万円		11,478	百万円
その他	57,916	百万円		67,596	百万円
繰延税金資産小計	354,377	百万円		376,972	百万円
評価性引当額	△52,974	百万円		△57,352	百万円
繰延税金資産合計	301,403	百万円		319,620	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△135,715	百万円		△275,878	百万円
前払年金費用	△51,680	百万円		△53,550	百万円
その他	△11,969	百万円		△23,251	百万円
繰延税金負債合計	△199,364	百万円		△352,679	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	102,039	百万円		△33,059	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.07	%		30.07	%
(調整)
受取配当金益金不算入	13.21	%		△35.99	%
評価性引当額	△16.61	%		11.62	%
外国源泉税	1.54	%		△5.90	%
試験研究費控除	7.54	%		△5.06	%
過年度法人税等	△1.19	%		1.23	%
のれん償却費		―		1.09	%
その他	0.29	%		1.09	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.85	%		△1.85	%