有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2016年3月31日)			当事業年度 (2017年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却費	45,351	百万円		49,241	百万円
退職給付引当金	44,371	百万円		45,782	百万円
賞与引当金	12,075	百万円		11,632	百万円
関係会社株式	9,647	百万円		9,615	百万円
製品保証引当金	7,942	百万円		12,948	百万円
その他	74,831	百万円		73,414	百万円
繰延税金資産小計	194,217	百万円		202,632	百万円
評価性引当額	△15,627	百万円		△17,494	百万円
繰延税金資産合計	178,590	百万円		185,138	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△142,915	百万円		△164,911	百万円
前払年金費用	△48,988	百万円		△47,270	百万円
その他	△10,872	百万円		△11,356	百万円
繰延税金負債合計	△202,775	百万円		△223,537	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△24,185	百万円		△38,399	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2016年3月31日)			当事業年度 (2017年3月31日)
法定実効税率	32.43	%		30.29	%
(調整)
受取配当金益金不算入	△8.73	%		△11.41	%
評価性引当額	0.34	%		1.38	%
試験研究費控除	△7.22	%		△5.05	%
生産性向上設備投資促進税制	△0.89	%		△0.88	%
所得拡大促進税制	-	%		△1.66	%
外国源泉税	△1.15	%		△1.48	%
法定実効税率引下げによる繰延税金資産の取崩し	3.00	%		-	%
過年度法人税等	0.81	%		-	%
その他	△1.34	%		1.64	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.25	%		12.83	%