有価証券報告書-第96期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	47,493	百万円		52,291	百万円
減価償却費	44,128	百万円		50,587	百万円
賞与引当金	12,521	百万円		13,845	百万円
関係会社株式	9,615	百万円		16,189	百万円
製品保証引当金	8,078	百万円		16,957	百万円
その他	93,973	百万円		105,585	百万円
繰延税金資産小計	215,808	百万円		255,454	百万円
評価性引当額	△19,788	百万円		△31,426	百万円
繰延税金資産合計	196,020	百万円		224,028	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△196,959	百万円		△149,278	百万円
前払年金費用	△45,848	百万円		△48,127	百万円
その他	△11,011	百万円		△12,729	百万円
繰延税金負債合計	△253,818	百万円		△210,134	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△57,798	百万円		13,894	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.29	%		30.07	%
(調整)
受取配当金益金不算入	△8.88	%		△9.88	%
適格合併に係る抱合せ株式消滅差益	-			△9.34	%
評価性引当額	1.27	%		2.87	%
試験研究費控除	△6.63	%		△4.76	%
賃上げ・投資促進税制による税額控除	-			△0.82	%
外国源泉税	△1.14	%		△1.17	%
過年度法人税等	△4.62	%		△0.00	%
その他	△0.11	%		△0.43	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.18	%		6.54	%